12-16 Türkiye Elektrik İletim Anonim Şirketi Kıymet Muhafaza ve Banka İşlemleri Yönergesi

Dayanak

(1) Bu Yönerge;

(a) 233 sayılı Kamu İktisadi Teşebbüsleri Hakkında Kanun Hükmünde Kararname ile bu Kararnamede değişiklik yapan 399 sayılı Kanun Hükmünde Kararname,

(b) 08.03.2019 tarih ve 30708 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren Kamu Haznedarlığı Yönetmeliği,

(c) 29.06.2001 tarih ve 24447 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren Türkiye Elektrik İletim A.Ş. Ana Statüsü,

hükümlerine dayanılarak hazırlanmıştır.

Tanımlar

(1) Bu Yönergenin uygulamasında;

(a) Akreditif: İhraç edilen malların bedellerinin ödenmesi konusunda belirli şartların yerine getirilmesinden sonra ödemenin yapılacağına ilişkin şartlı banka garantisini,

(b) Başkanlık: Mali İşler ve Finans Yönetimi Dairesi Başkanlığını,

(c) İşletme: TEİAŞ'a bağlı mal ve/veya hizmet üreten birimlerini,

(d) Kamu Bankaları: Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası ile sermayesinin yarısından fazlası doğrudan ve/veya dolaylı olarak kamuya ait olan diğer mevduat ve katılım bankalarını,

(e) Kıymet: Bu yönergenin 5. maddesinde ifade edilen muhafazaya tabi belgeleri,

(f) Merkez Teşkilatı: Teşekkül merkezindeki birimleri,

(g) Taşra Teşkilatı: Teşekkül merkezi dışındaki birimleri,

(h) TEİAŞ: Türkiye Elektrik İletim Anonim Şirketi’nin kısaltılmış adını,

(i) Teminat Mektubu: Bankaların belirli bir işin gerçekleştirilmesini, bir malın teslimini veya bir borcun ödenmesini muhataba taahhüt eden müşterisinin, bu taahhüdün evvelce muhatap tarafından saptanan koşullara uygun olarak yerine getirilmemesi halinde belirli bir paranın, banka tarafından muhataba ödeneceğini garanti altına alan belgeyi,

(j) Teşekkül: Türkiye Elektrik İletim Anonim Şirketini,

(k) Ünite: Teşekküle bağlı merkez ve taşra teşkilatında yer alan müstakil birimi,

(l) Ünite Amiri: Teşekküle bağlı merkez ve taşra teşkilatında yer alan müstakil birim amirini,

ifade eder.

İKİNCİ BÖLÜM

Muhafazaya Tabi Kıymetler

Muhafazaya tabi kıymetler

(1) Muhafazaya tabi kıymetler şunlardır;

(a) Türk Ticaret Kanununa göre kıymetli evrak sayılan Kambiyo Senetleri (Poliçe, Bono, Çek), Hisse Senedi, İlmühaber, Kupon ve Talon, İntifa Senedi, Tahvil, Makbuz Senedi ve Varant, Konişmento, Taşıma Senedi,

(b) Türk Medeni Kanununa göre kıymetli evrak sayılan İpotekli Borç Senedi, İrat Senedi, Rehinli Tahvil, Rehin Makbuzu,

(c) Sermaye Piyasası Kanununa göre kıymetli evrak sayılan Varlığa Dayalı Menkul Kıymet, Oydan Yoksun Hisse Senedi, Yatırım Fonu Katılma Belgesi, Depo Sertifikası, Hisse Senedi ile Değiştirilebilir Tahvil, Katılma İntifa Senedi, Kâra İştirakli Tahvil, Banka Bonosu ve Banka Garantili Bonolar, Finansman Bonosu, Gayrimenkul Sertifikası, Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi, Altın Gümüş ve Platin Bonosu ile Teminat Mektubu, Çek Karnesi, Kefaletnameler, Sigorta Poliçeleri,

(d) 4734 sayılı Kamu İhale Kanunu kapsamında yapılan ihalelerde ve bunların sözleşmelerinde teminat olarak sunulan Kefalet Senetleri,

(e) Teşekkülün leh ve aleyhine taahhüt veya kefaleti, hak veya ibrayı içeren Taahhütname ve Sözleşmeler, Protokoller, Anlaşmalar,

(f) Ödemeye ilişkin Fiş ve Belgeler, Tesellüm Vesikaları, Mahsup Fişleri ve diğer kıymetli evrak.

(2) Nazım hesaplara kaydedilen Teminat Mektupları ve Kefalet Senetleri, muhasebe sistemi tarafından üretilen sıra numarasına göre merkez teşkilatında Başkanlık, taşra teşkilatında Muhasebe Şefliği tarafından alınan teyitleri ile birlikte kıymetli evrak kasasında muhafaza edilir.

İş sahibi Ünitenin yazılı talebine istinaden, Teminat Mektuplarının ve Kefalet Senetlerinin düşüm, iade, tazmin işlemleri ilgili banka/sigorta şirketi nezdinde merkez teşkilatında Başkanlık, taşra teşkilatında Muhasebe Şefliği tarafından yerine getirilir.

Süreli Teminat Mektuplarının ve Kefalet Senetlerinin sürelerinin takibi ve gerekmesi halinde süre uzatımı işlemi, iş sahibi Ünite tarafından yerine getirilir. İş sahibi Ünite tarafından banka/sigorta şirketinden alman ve merkez teşkilatında Başkanlığa taşra teşkilatında Muhasebe Şefliğine gönderilen Teminat Mektubunun veya Kefalet Senedinin ayrılmaz bir parçası olan süre uzatım yazıları, ilgili mektubun veya senedin ekinde muhafaza edilir.

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM

Muhafaza Yerleri ve Personeli, Teslim ve Tesellüm, Yıl Sonu Sayım, Kasalarda Aranacak Nitelikler

Muhafaza yerleri

(1) Bu Yönergenin 5. maddesinin (a), (b), (c) ve (d) fıkralarında belirtilen kıymetler çift anahtarlı, yangına ve her çeşit tehlikelere karşı dayanıklı çelik kasalarda, (e) ve (f) fıkralarında yazılı kıymetler, gereğine göre çift veya tek anahtarlı çelik veya dayanıklı dolaplarda muhafaza edilir. Bu Yönergenin 5. maddesinin (a), (b), (c) ve (d) fıkralarında belirtilen kıymetler, sayıma tabidir.